一、全市财政预算执行和财政工作主要特点
1、夯实征管基础,财源建设可持续能力显著增强。面对严峻的增收形势,全市各级财税部门履职尽责,依法治税管费,不断提升征管水平,切实把经济发展成果体现到组织财政收入上来。一是强化激励约束。调整完善考核办法,层层分解任务,制定奖惩措施,加强工作调度,充分调动各级各部门组织收入的积极性和主动性,确保各项收入应收尽收。二是强化部门协作。以财源建设管理信息平台系统为依托,进一步明确各涉税部门职责,加大财源建设考核力度,努力构建信息畅通、多方联动的财源长效治税机制。三是强化税源监控。深入开展重点行业、重点企业税源调查,摸清税源底数,做好预测分析,增强组织收入工作的主动性。四是强化政策引导。积极落实省、市出台的支持企业发展一系列扶持政策,办理外向型企业出口退税4.87亿元,极大地调动了企业加快结构调整的积极性和主动性,为我市财源建设持续健康发展奠定了坚实基础。
2、加强资金筹措,各项重点支出得到有效保障。全市各级财政部门充分发挥职能作用,积极动脑筋、想办法、拓思路,采取多种措施加大争请力度,拓宽融资渠道。一是巧借外力积极向上争取资金。深入研究上级出台的各项新政策,把握工作新动向,靠上开展工作,争取上级部门在资金分配、项目安排、政策倾斜上对我市给予更大支持,全市争取上级资金再创新高,有效缓解了我市社会事业发展的资金需求压力。二是多方沟通协调做好政府融资工作。2014年加大了与农发行、建设银行、烟台银行等金融机构的对接力度,在国家信贷政策步步紧缩、政府融资越来越困难的情况下,融资工作取得新突破,为我市重大工程、重点项目以及城市建设提供了有力保障。
3、优化支出结构,公共财政体系建设进一步完善。按照构建和谐社会和公共财政体制的要求,精心运筹财政资金,合理安排财政支出,重点向“三农”和公共社会事业倾斜,优先保障各项“民生”支出需要。2014年公共财政预算用于民生方面的支出达到15.5亿元,增长26.4%,占总支出的比重达到61.16%。其中:一是“三农”投入方面。全市财政性“三农”支出达1.36亿元,足额兑现了粮食直补、农资综合补贴等强农惠农补贴资金,加大对村级组织、农田水利、中小河流域治理、绿茶产业、生态文明乡村建设的支持力度,促进了农村发展和农民增收。二是教育投入方面。全市教育支出完成7.14亿元,用于完善义务教育经费保障机制改革、对家庭经济困难学生资助、免费教科书、免费学生装、中小学校舍标准化建设及校车营运等支出,有力推动了我市教育事业的健康发展。三是卫生计生投入方面。全市医疗卫生与计划生育支出完成2.91亿元,重点支持实施医药卫生体制改革,提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助标准,全面推进基层医疗卫生机构综合改革,提高了城乡居民医疗保障水平。四是社会保障投入方面。全市社会保障就业及住房保障支出完成4.09亿元,积极推行城乡居民养老保险,提高基础养老金、城乡低保、五保补助标准,加快推进保障性住房建设,促进就业再就业工作开展,维护了人民群众的切身利益。
4、加强资金监管,财政管理水平进一步提高。进一步建立和完善以部门预算为基础、投资评审为支撑、政府采购为手段、国库集中支付为保障的财政支出管理体系,将投资评审、政府采购贯穿到财政支出管理的全过程,不断提高财政管理精细化水平。一是严把深化改革、规范管理关。按照全面深化财政体制改革要求,为进一步规范资金流向,我们积极推进预算编制管理信息化建设,建立编制科学、执行严格、监督有力的预算管理机制;同时深入推进标准统一、流程规范、上下贯通的国库集中支付财政平台一体化改革,加强综合预算管理、预决算公开,不断健全国库单一账户体系,将财政资金纳入国库集中支付系统拨付,有力提高了资金的使用效益。在市级预算单位全面推行公务卡结算制度改革,提高了财务管理透明度,有效控制了各种不合理支出。二是严把政府采购、国有资产监管、投资评审和财政监督关。进一步健全制度、规范程序、严格标准,通过公开招标、竞争性谈判、询价、加强国有资产监管力度、财政监督检查等方式,节约财政资金1.19亿元,切实做到了节支高效。坚持大监督、全覆盖的理念,制定周密有效的监督检查计划,继续对重大民生专项资金管理使用情况进行专项检查,确保财政资金安全、规范、有效使用。三是严把控制压缩一般性支出关。牢固树立长期“过紧日子”的思想,厉行节约、量入为出,大力压缩一般性财政支出,降低行政成本,全年共审核落实政府批转报告1199份,审减资金2.77亿元。
二、全市2014年财政决算情况
(一)2014年公共财政决算情况
1、收入方面:市十七届人大第三次会议批准的2014年全市公共财政预算收入为252210万元,在预算执行过程中,受财政体制结算变化、地方政府债券和转移性补助收入项目调整等诸多因素的综合影响,我市公共财政预算收入规模和财力结构发生了相应的变化。为适应财政经济形势变化需要,经市十七届人大常委会第二十六次会议批准,将2014年公共财政预算收入调整为246700万元,调整后比年初预算减少5510万元。当年实际完成地方财政收入247146万元,完成调整预算的100.16%,同比增长11.71%。主要收入项目完成情况是:
(1)税收收入完成198999万元,其中:增值税20267万元,增长16.12%;营业税54751万元,降低5.90%;企业所得税12453万元,降低6.28%;个人所得税5796万元,增长21.64%;资源税357万元,降低63.87%;城市维护建设税8387万元,降低3.44%;房产税5975万元,增长75.37%;印花税2014万元,降低25.05%;城镇土地使用税19034万元,增长45.28%;土地增值税13093万元,降低24.64%;车船税1657万元,增长17.27%;耕地占用税和契税55215万元。
(2)纳入公共财政预算管理的非税收入完成48147万元。
2、支出方面:市十七届人大第三次会议批准的2014年全市公共财政预算支出为224550万元,受上级将抚恤、卫生、计生、居民养老保险、义务教育保障等专项资金转为体制补助,再加上转贷地方政府债券、公共财政预算收入规模和财力结构变化影响,我市财政支出也发生了相应变化。经市十七届人大常委会第二十六次会议批准,将2014年地方财政支出预算调整为252000万元,调整后比年初预算增加27450万元。在预算实际执行中,加上地方政府债券收入、上级专项补助和上年结转安排的支出,当年全市公共财政预算支出完成288331万元,其中,灶内支出253391万元,完成调整预算的100.55%,增长16.98%。灶内支出项目完成情况分别是:
(1)一般公共服务支出预算43740万元,实际支出43746万元,完成预算的100.01%;
(2)国防支出预算180万元,实际支出180万元,完成预算的100.00%;
(3)公共安全支出预算11499万元,实际支出11551万元,完成预算的100.45%;
(4)教育支出预算71200万元,实际支出71378万元,完成预算的100.25%;
(5)科学技术支出预算3880万元,实际支出3889万元,完成预算的100.23%;
(6)文化体育与传媒支出预算1900万元,实际支出1918万元,完成预算的100.95%;
(7)社会保障和就业支出预算37550万元,实际支出38393万元,完成预算的102.25%;
(8)医疗卫生与计划生育支出预算29100万元,实际支出29143万元,完成预算的100.15%;
(9)节能环保支出预算1730万元,实际支出1737万元,完成预算的100.40%;
(10)城乡社区支出预算18300万元,实际支出18406万元,完成预算的100.58%;
(11)农林水支出预算13500万元,实际支出13570万元,完成预算的100.52%;
(12)交通运输支出预算4260万元,实际支出4266万元,完成预算的100.14%;
(13)资源勘探信息等支出预算480万元,实际支出485万元,完成预算的101.04%;
(14)商业服务业等支出预算610万元,实际支出614万元,完成预算的100.66%;
(15)援助其他地区支出预算1210万元,实际支出1210万元,完成预算的100.00%;
(16)国土资源气象等支出预算1800万元,实际支出1843万元,完成预算的102.39%;
(17)住房保障支出预算2500万元,实际支出2500万元,完成预算的100.00%;
(18)粮油物资储备支出预算410万元,实际支出410万元,完成预算的100.00%;
(19)国债还本付息支出预算8083万元,实际支出8083万元,完成预算的100.00%。
(20)其他支出预算68万元,实际支出69万元,完成预算的101.47%。
按现行财政体制规定计算,2014年全市公共财政预算收入247146万元,加上地方政府债券收入、上级各项转移性收入和上年结余收入99083万元,当年收入总计346229万元。扣除体制上解等转移性支出和需要结转下年继续使用的专项支出等57777万元,与支出288331万元相抵后,滚存结余121万元,当年结余6万元,财政收支平衡。
(二)2014年政府性基金决算情况
2014年,政府性基金预算收入完成544053万元,加上上级专项补助、上年结转等85293万元,收入总计629346万元。政府性基金预算支出完成568756万元,加上体制上解1308万元,支出总计570064万元。收支相抵,累计结余59282万元。
(三)2014年社会保险基金决算情况
2014年社会保险基金收入81636万元,其中:基本养老保险基金收入40415万元,机关事业单位养老保险基金收入41221万元。加上上年结转收入68168万元,2014年收入总计149804万元。2014年社会保险基金支出55687万元,其中:基本养老保险基金支出15045万元,机关事业单位养老保险基金支出40642万元。收支相抵,累计结余94117万元。
主任、各位副主任、各位委员,2014年全市财政工作取得的成效,是市委正确领导、人大依法监督、政协大力支持的结果,是全市上下、各行各业齐心协力、科学发展的结果。在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前和今后一个时期,全市财政经济发展仍面临一些新的困难和问题:一是财政规模总量小,财税基础不够稳固。我市工业基础较为薄弱,缺少骨干企业支撑,致使全市税源较贫乏,税源结构不合理,财税抗风险调控能力较差。二是减收因素多,收支矛盾突出。2015年国家、省将出台多项新的收支政策,工资养老保险制度改革、民生项目等扩面提标,刚性支出需求量将逐年加大。同时自2015年1月1日起新《预算法》正式施行后,国家加大对地方政府融资工作的管控力度,以发行透明、规范的地方债券逐步替代地方政府融资,我市因承办亚沙会政府债务负担较重,目前正处于还本付息高峰期,这些都将进一步加剧财政收支矛盾,实现收支平衡压力较大。对于这些问题,我们将进一步增强忧患意识和风险意识,高度重视面临的困难和挑战,采取得力措施,切实加以解决。
尽管2015年全市财政经济仍然面临着复杂多变的形势和任务,但我们坚信,在市委的正确领导下,在市人大、市政协的有效监督和支持下,通过全市上下齐心协力,密切配合,一定能够圆满完成全年的财政工作任务,为海阳实现跨越发展做出新的更大贡献。
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